ماتریس ریسک

ماتریس ریسک

از ماتریس ریسک برای تصمیم‌گیری هوشمندانه‌تر و راهبردی‌تر استفاده کنید.
آیا می‌دانستید که ۶۲ درصد از سازمان‌ها به دلیل ریسک‌های ناموفق یا مدیریت ضعیف متحمل زیان‌های مالی قابل‌توجهی می‌شوند؟ این صرفاً در مورد جلوگیری از فاجعه نیست، بلکه تصمیم‌گیری هوشمندانه‌تر و مطمئن‌تر در دنیایی پر از عدم‌اطمینان است.

یکی از کاربردی‌ترین ابزارها برای این کار، ماتریس ریسک است؛ چارچوبی ساده و در عین حال قدرتمند برای تجسم و اولویّت‌بندی ریسک‌ها، بنابراین هیچ چیز از بین نمی‌رود.

نحوه استفاده مؤثر از آن به این شرح است :


مرحله ۱ : خطرات بالقوه را شناسایی کنید
با طوفان فکری شروع کنید و تمام خطراتی را که می‌تواند بر پروژه، راهبرد یا سازمان شما تأثیر بگذارد، فهرست کنید. اینها ممکن است شامل اختلالات عملیاتی، نوسانات بازار، تغییرات نظارتی، تهدیدات سایبری یا مسائل زنجیره‌تأمین باشد. هرچه ریسک‌ها خاص‌ّتر و مرتبط‌تر باشند، ماتریس شما ارزشمندتر می‌شود.


مرحله ۲ : ارزیابی شدت (مقیاس ۱ تا ۵)
برای هر خطر، تأثیر احتمالی را در صورت وقوع آن ارزیابی کنید :
۱ (جزئی) : تأثیر ناچیز بر عملیات یا اهداف.
۳ (متوسط) : اختلالات یا هزینه‌های قابل‌توجه امّا قابل مدیریت.
۵ (فاجعه آمیز) : تهدید عمده برای تداوم یا شهرت کسب و کار.


مرحله ۳ : ارزیابی احتمال (مقیاس ۱ تا ۵)
در مرحله بعد، احتمال وقوع هر ریسک را برآورد کنید :
۱ (دور) : بسیار بعید است (کمتر از ۱۰%).
۳ (ممکن) : ممکن است تحت شرایط خاصی اتفاق بیفتد (حدود ۴۰ تا ۶۰ درصد).
۵ (بسیار محتمل) : تقریباً قطعی (بیشتر از ۸۰%).
از داده‌های تاریخی، قضاوت متخصص یا شاخص‌های بازار برای پشتیبانی از برآوردهای خود استفاده کنید.


مرحله ۴ : خطرات را روی ماتریس ترسیم کنید
حال، هر ریسک را با توجه به احتمال و شدت آن روی ماتریس قرار دهید.
خطراتی که در گوشه سمت راست بالا قرار می‌گیرند (شدت بالا + احتمال زیاد) اولویّت‌های مهم شما هستند. این موارد نیاز به توجه فوری، راهبردهای کاهش و اغلب نظارت اجرایی دارند.


مرحله ۵ : اقدامات اولویّت‌بندی و کد رنگ
برای شفاف‌سازی پاسخ ریسک خود، از یک سیستم کدگذاری رنگی ساده استفاده کنید :
قرمز : هیچ اقدام کاهشی در محل وجود ندارد – توجه فوری لازم است.
زرد : کاهش جزئی در محل وجود دارد؛ بهبودها را از نزدیک زیر نظر بگیرید و ادامه دهید.
سبز : کنترل‌های قوی و اقدامات پیشگیرانه وجود دارد؛ به صورت دوره‌ای مرور کنید.

این تصویر به تیم‌ها کمک می‌کند تا سریع عمل کنند، به وضوح ارتباط برقرار کنند و منابع را در جایی که بیشترین اهمیّت را دارند تخصیص دهند.


یک ماتریس ریسک که به خوبی طراحی شده باشد، فقط به شما کمک نمی‌کند «از چیزهای بد اجتناب کنید». به رهبری شفافیت می‌دهد، تصمیم‌گیری فعالانه را توانمند می‌سازد و استفاده هوشمندانه‌تر از سرمایه، افراد و زمان را امکان‌پذیر می‌سازد. برای هر مدیر پروژه جدی، استراتژیست یا مدیر اجرایی این امر ضروری است.

مدیریت ریسک، ریسک، ماتریس ریسک، Risk، Risk management،Risk Matrix

ماتریس ریسک بیشتر بخوانید »

معیارها و گزارش‌دهی ERM

معیارها و گزارش‌دهی ERM ؛ تأکید بیش‌از حدّ بر اعداد

در حوزه مدیریت ریسک سازمانی(ERM)، معیارها و گزارش‌دهی برای شناسایی، ارزیابی و کاهش ریسک‌ها حیاتی هستند. با این حال، این سوال مطرح می‌شود : آیا تمرکز بیش از حدّ بر روی اعداد، مانع یا موجب افزایش اثربخشی ERM می‌شود؟
۱. نقش معیارها در ERM
معیارها، یک مبنای کمّی برای درک مواجهه با ریسک و اثربخشی استراتژی‌های مدیریت‌ریسک فراهم می‌کنند. آنها به ردیابی عملکرد، شناسایی روندها و تصمیم‌گیری آگاهانه کمک می‌کنند. شاخص‌های ریسک کلیدی (KRIs) و سایر معیارها، ابزارهای ضروری برای سیگنال‌های هشدار اولیه و مدیریت ریسک فعّال هستند.


۲. مشکلات احتمالی تاکید بیش از حدّ بر اعداد
الف- از دست دادن زمینه : اتکای بیش از حدّ به داده‌های کمّی می‌تواند منجر به از دست دادن زمینه شود. اعداد به تنهایی ممکن‌است تصویر کاملی از یک سناریوی ریسک را نشان ندهند، به‌خصوص زمانی که عوامل کیفی مانند فرهنگ سازمانی یا شرایط اقتصادی خارجی نقش مهمی ایفا کنند.
ب- چشم‌انداز تونلی : تمرکز بیش از حدّ بر معیارها می‌تواند دید تونلی ایجاد کند، جایی که سازمان‌ها ممکن‌است خطرات نوظهوری را که به راحتی قابل اندازه‌گیری نیستند، نادیده‌بگیرند. این می‌تواند به یک رویکرد واکنشی و نه پیشگیرانه برای مدیریت ریسک منجر شود.
ج- تطابق بیش‌از استراتژی : تمرکز بیش از حدّ بر معیارها می‌تواند تأکید را از مدیریت ریسک استراتژیک به انطباق صرف تغییر دهد. سازمان‌ها ممکن‌است دستیابی به اهداف عددی را بر توسعه یک استراتژی جامع مدیریت ریسک اولویت‌دهند.


۳. افزایش اثربخشی ERM با گزارش متوازن
الف- یکپارچه‌سازی بینش‌های کیفی : گزارش‌دهی مؤثر ERM باید معیارهای کمّی را با بینش‌های کیفی متعادل کند. این رویکرد، دید جامع‌تری از ریسک‌ها و اثرات بالقوه آنها ارائه می‌دهد.
ب- گزارش‌دهی مناسب : ذی‌نفعان مختلف به سطوح مختلفی از جزئیات نیاز دارند. تطبیق گزارش‌ها با نیازهای هیئت‌مدیره، مدیریت ارشد و صاحبان ریسک، تضمین می‌کند که اطلاعات صحیح، به افراد مناسب می‌رسد.
ج- بهبود مستمر : معیارها باید به‌عنوان ابزاری برای بهبود مستمر، به‌جای اهداف ایستا استفاده شوند. بررسی و به‌روزرسانی منظم معیارها تضمین می‌کند که مرتبط و همسو با چشم‌انداز ریسک در حال تحوّل سازمان هستند.

در حالی که شاخص‌ها در ERM ضروری هستند، تأکید بیش از حدّ بر اعداد می تواند با پنهان‌کردن زمینه ریسک گسترده‌تر و اهداف راهبردی مانع از اثربخشی شود. یک رویکرد متوازن که داده‌های کمّی و کیفی را ادغام می‌کند، متناسب با نیازهای ذی‌نفعان مختلف، می‌تواند اثربخشی کلی ERM را افزایش دهد.

ERM، مدیریت ریسک یکپارچه، ریسک، مدیریت ریسک،گزارشگری

معیارها و گزارش‌دهی ERM بیشتر بخوانید »

شاخص‌های ریسک کلیدی،KRI برای تقویت ERM

توسعه شاخص‌های ریسک کلیدی،KRI برای تقویت ERM
امروز، ما در حال بررسی شاخص‌های ریسک کلیدی(KRIs) در مدیریت ریسک سازمانی(ERM) هستیم. KRI به سازمان ها کمک می‌کند تا به طور فعّال ریسک‌ها را نظارت و مدیریت کنند، چارچوب‌های ERM را تقویت کرده و انعطاف‌پذیری را افزایش دهند. شاخص‌های ریسک کلیدی(KRIs) چیست؟ KRIها خطرات بالقوه را قبل از تشدید علامت می‌دهند و مداخلات به‌موقع را ممکن می‌سازند. برخلاف KPIها که عملکرد گذشته را اندازه‌گیری می‌کنند، KRIها ریسک‌های آینده را پیش‌بینی می‌کنند.

دلیل اهمیّت KRIها
KRIها علائم هشداردهنده اولیه خطرات بالقوه را ارائه می‌دهند و به سازمان‌ها اجازه می‌دهند اقدامات پیشگیرانه‌ای برای کاهش آنها انجام دهند.
– پیش‌بینی ریسک‌ها : شناسایی ریسک‌های بالقوه قبل از بحرانی‌شدن.
– افزایش تصمیم‌گیری : ارائه بینش‌های مبتنی‌بر داده برای تصمیم‌گیری‌های راهبردی.
– بهبود ارتباطات ریسک : تسهیل ارتباط شفاف وضعیت ریسک با ذی‌نفعان.
– همسویی با اهداف راهبردی : اطمینان از تلاش‌های مدیریت ریسک از اهداف سازمانی پشتیبانی می‌کند.

نحوه توسعه KRI های مؤثر
۱. شناسایی ریسک‌های حیاتی
با شناسایی حیاتی‌ترین خطرات برای سازمان خود شروع کنید. آنها می‌توانند ریسک‌های مالی، عملیاتی، استراتژیک یا مرتبط با انطباق باشند. برای اطمینان از دید جامع، ذی‌نفعان را در بخش‌های مختلف درگیر کنید.
2. معیارهای شفاف را تعریف کنید
برای هر ریسک شناسایی شده معیارهای واضح و قابل اندازه گیری ایجاد کنید. اطمینان حاصل کنید که این معیارها خاص، مرتبط و قابل اجرا هستند. به عنوان مثال، به جای یک معیار مبهم مانند “رضایت مشتری”، از یک معیار خاص مانند “نرخ شکایت مشتری” استفاده کنید.
۳. آستانه‌ها و محرک‌ها را تنظیم کنید
آستانه‌ها و محرک‌ها را برای هر KRI ایجاد کنید. سطوحی را که باید در آنها اقدام شود، تعیین کنید. به عنوان مثال، اگر نرخ شکایت مشتری از یک آستانه خاص فراتر رود، ممکن است باعث بازبینی فرآیندهای خدمات به مشتری شود.
۴. ادغام با فرآیندهای ERM
KRIها را در فرآیندهای ERM موجود خود ادغام کنید. اطمینان حاصل کنید که KRIها به طور منظم نظارت، بررسی و به روز می‌شوند. از داشبوردها و ابزارهای گزارش برای ردیابی عملکرد KRI و انتقال نتایج به ذی‌نفعان استفاده کنید.
۵. فرهنگ آگاهی از ریسک را پرورش دهید
فرهنگ آگاهی از ریسک و مدیریت ریسک فعال را تشویق کنید. به کارکنان در مورد اهمیت KRIها و نحوه استفاده مؤثر از آنها آموزش دهید. ارتباط آزاد در مورد خطرات را ترویج دهید و گزارش موارد احتمالی را تشویق کنید.
6. بهبود مستمر
به طور منظم KRIهای خود را بررسی و اصلاح کنید. همانطور که سازمان شما تکامل می‌یابد، شاخص‌های ریسک شما نیز باید تکامل یابد. ارزیابی‌های دوره‌ای را برای اطمینان از مرتبط بودن و مؤثر بودن KRIها انجام دهید.

به طور خلاصه، توسعه KRIهای مؤثر، تلاش‌های ERM را تقویت می‌کند، هشدارهای اولیه و بینش‌های عملی را ارائه می‌دهد. پذیرش KRI به مدیریت پیشگیرانه ریسک ها کمک می‌کند و مدیریت ریسک را با اهداف استراتژیک همسو می‌کند.

ERM، KPI، KRI، شاخص ریسک کلیدی، ریسک، مدیریت ریسک، ارزیابی ریسک

شاخص‌های ریسک کلیدی،KRI برای تقویت ERM بیشتر بخوانید »

اشتهای ریسک

اشتهای ریسک

اشتهای‌ریسک به سطح ریسکی اشاره دارد که یک فرد یا سازمان مایل‌است برای دستیابی به اهداف خود متحمّل شود و نقش مهمّی در تصمیم‌گیری، به‌ویژه در امور مالی، سرمایه‌گذاری و راهبرد کسب و کار دارد.


اشتهای ریسک شامل چندین مؤلفه کلیدی است :

۱- تعریف : مقدار ریسکی است که واحد تجاری جهت اهداف خود تمایل دارد بپذیرد، با تشخیص اینکه بازده بالقوه بالاتر، اغلب با افزایش ریسک همراه است.


۲- عوامل مؤثر بر اشتهای ریسک :

هدف : هدف سازمان برای دستیابی به آن می‌تواند به‌شدت بر تحمل ریسک آن تأثیر بگذارد.

موقعیّت مالی : منابع موجود و سلامت مالی یک سازمان در تعیین میزان ریسک قابل‌مدیریت حیاتی است.

شرایط بازار : روندهای اقتصادی، نوسانات بازار و رقابت نیز می‌توانند بر اشتهای ریسک‌ تأثیر بگذارند.

تجربه و دانش : سطح تجربه تصمیم‌گیرندگان می‌تواند تمایل آنها برای ریسک‌کردن را شکل‌دهد.

انتظارات ذینفعان : نظرات و ترجیحات ذینفعان (سرمایه‌گذاران، کارکنان و مشتریان) نیز باید در نظر گرفته‌شود.


۳- اشتهای ریسک در مقابل تحمل ریسک :
در حالی که ریسک‌پذیری موضوعی گسترده است و به تمایل کلی برای درگیر شدن با ریسک مربوط می‌شود، تحمّل ریسک خاص‌تر است و به‌سطح قابل‌قبول ریسک برای موقعیّت‌ یا پروژه‌های‌خاص اشاره دارد.


۴- مشخص کردن اشتهای ریسک :

سازمان‌ها اغلب اشتهای ریسک‌ را از طریق چارچوب‌ها و سیاست‌هایی تعریف می‌کنند که ممکن‌است شامل معیارهای‌کمّی (مانند حداکثر آستانه‌ضرر) و یا توصیف‌های‌کیفی (مانند محتاطانه و فرصت‌طلبانه) باشد.


۵- پیامدهای اشتهای ریسک :

یک اشتهای ریسک تعریف‌شده خوب، می‌تواند برنامه‌ریزی استراتژیک و تخصیص منابع را بهبود بخشد و به شناسایی فرصت‌های‌مناسب کمک‌کند و اشتهای ریسک تعریف‌نشده، می‌تواند به ناهماهنگی در تصمیم‌گیری و زیان‌های احتمالی منجر شود.


نتیجه‌گیری

درک و مدیریت مؤثر اشتهای ریسک برای دستیابی به موفقیّت بلندمدّت در هر سرمایه‌گذاری لازم و ضروری است.

مدیریت ریسک، مدیریت ریسک، کمیته ریسک، مدیریت یکپارچه ریسک, اشتهای ریسک

اشتهای ریسک بیشتر بخوانید »

خود ارزیابی کنترل ریسک

خود ارزیابی کنترل ریسک – RCSA

معمولاً کسب و کارها برای شناسایی نقاط ضعف در عملکرد خود، خودارزیابی کنترل ریسک (RCSA) را برای برخورداری از مزایای آن انجام می‌دهند. از مقابله با مسائل امنیتی گرفته تا اصلاح فرآیندهای ناکارآمد، یک RCSA می‌تواند به ارتقای سطح کسب و کار کمک کند و در عین حال خطراتی را که در رشد و موفقیّت مجموعه تداخل دارند را کاهش دهد.

برای کمک در درک اینکه RCSA شامل چه چیزی و مزایای آن است، در این راهنما موارد و نکات این ارزیابی‌ها را بررسی می‌کنیم.


RCSA  به چه معناست؟

خود ارزیابی کنترل ریسک یک روش مؤثر و ارزشمند برای شناسایی، ارزیابی و کاهش ریسک‌های عملیاتی یک کسب و کار است.


مراحل کلّی RCSA:

·       شناسایی اهداف و خطرات : این ارزیابی به کسب‌وکار شما کمک می‌کند تا دامنه ریسک‌های عملیاتی را تعیین کند. ممکن‌است حوزه‌ها یا فرآیندهای خاصی در شرکت شما وجود داشته باشد که نیاز به توجّه ویژه دارد.

·       ایجاد کنترل‌ها : با درک ریسک‌های سازمان خود، می‌توانید کنترل‌ها و اقداماتی را برای کاهش مؤثر این خطرات، ایجاد کنید.

·       ارزیابی کنترل‌ها : هنگامی که کنترل‌های شما برقرار شد، کسب‌وکارتان اثربخشی آن‌ها را ارزیابی می‌کند. اگر نقاط ضعف یا خلائی در کنترل‌های شما وجود داشته باشد، احتمالاً نیاز به به‌روزرسانی دارند.


مزایای RCSA

با درک تعریف  RCSA، می‌توانیم به مزایا و اهمیّت استفاده از این ارزیابی‌ها برای کسب‌وکارتان بپردازیم :

·       بهبود آگاهی : یک RCSA به شرکت‌ها کمک می‌کند درباره سازمانشان وخطراتی که به طور بالقوه می‌توانند عملیات را تهدید کنند، اطلاعات بیشتری کسب کنند.
آگاهی بیشتر به این معنی است که تیم شما می‌تواند خطرات را شناسایی کرده و برای مقابله مؤثرتر با آنها اقدام کند.

·       افزایش تصمیم‌گیری : این ارزیابی‌ها
همچنین بینش‌هایی را ارائه می‌کنند که برای اطلاع‌رسانی تصمیم‌گیری‌های مهم، مفید هستند. می‌توانید از RCSA برای تعیین بهترین برنامه اقدام برای کاهش خطرات احتمالی استفاده کنید.

·       افزایش انطباق : یکی دیگر از مزایای استفاده از RCSA این است که اطمینان حاصل شود که عملیات شما الزامات مهم نظارتی را برآورده می‌کند. ارزیابی‌ها می‌توانند به رعایت استانداردهای خاص صنعت کمک کنند و عملکرد شما را با آن‌ها مطابقت دهند.

·       القای بهبود مستمر : هدف نهایی RCSA کمک به کسب‌وکارها برای بهبود مستمر و بهبود فرآیندهای خود برای کاهش خطرات و حمایت از رشد است. پرداختن منظم به خطرات، یک راه مؤثر برای اطمینان از سودمند بودن کنترل‌های شما برای عملیات می‌باشد.


بهترین شیوه‌های  RCSA

چند روش برای RCSA وجود دارد که به کسب و کار شما کمک می‌کند تا بازخوردهای مهم را جمع‌آوری کرده و خطرات عملیاتی را شناسایی
کند. بسته به شرایط منحصر به فرد هر سازمان، می‌توانید از رویکردهای مختلفی برای RCSA استفاده کنید، از جمله موارد زیر :

·       پرسشنامه ها

یکی از تکنیک‌های مؤثر برای خود ارزیابی کنترل ریسک این است که تیم و ذی‌نفعان پرسشنامه‌های دقیقی را درباره ریسک‌ها و کنترل‌های عملیاتی پر کنند. کسب‌وکار شما می‌تواند بینش‌های ارزشمندی در مورد اثربخشی کنترل‌های موجود شما به دست آورد و برنامه‌ای برای
اصلاح و ارتقای آن‌ها ایجاد کند.

پرسشنامه ها به کسب و کار شما نیاز دارند تا نظرسنجی را توسعه دهد، بازخوردها و نتایج را جمع‌آوری کند.

·       کارگاه های آموزشی

یکی دیگر از رویکردهای رایج برای RCSAبرگزاری کارگاه های آموزشی با همه ذی‌نفعان اصلی سازمان شما است. این جلسات به تیم شما اجازه می‌دهد تا از زوایای مختلف در مورد ریسک‌ها و کنترل‌های کسب‌وکارتان با جزئیات بیشتر بحث کنید. کارگاه‌ها روشی مؤثر برای قرار دادن هر بخش در یک صفحه هستند و به وضوح مسئولیت‌های هر بخش مربوط به مدیریت ریسک و مسئولیت‌های فردی را مشخص می‌کنند.

·       رویکرد ترکیبی

کسب و کار شما همچنین می‌تواند از یک رویکرد ترکیبی برای RCSA خود استفاده کند و از پرسشنامه‌ها و کارگاه‌ها برای شناسایی ریسک ها و ارزیابی اثربخشی کنترل‌های عملیات شما استفاده کند. سودمندی این روش به این دلیل است که به شرکت‌ها اجازه می‌دهد تا فشار کاری شرکت‌کنندگان را کاهش داده و نگاه دقیق‌تری به فرآیندهای موجود داشته باشند.

این رویکردها می‌توانند به شرکت شما کمک کنند تا با شناخت بهتری مبتنی بر داده‌ها در عملیات‌های روزمره خود استفاده کنید. آنها می‌توانند تیم شما را تشویق کنند تا مراقب خطرات احتمالی باشند و به سرعت اقدام کنند.

 

مراحل انطباق با RCSA

خود ارزیابی کنترل ریسک شامل چند مرحله مختلف است، از شناخت ریسک‌ها تا نظارت بر اثربخشی کنترل‌های شما. چارچوب RCSA
بدین شرح است :

۱- مستندسازی : با تجزیه و تحلیل از بالا به پایین از عملیات کسب‌وکارتان و ریسک‌های مرتبط شروع کنید. گزارشی تهیه کنید که ساختار کنترل موجود را شناسایی کند.

۲- شناسایی ریسک : با انجام ارزیابی
ریسک، به فرآیندهای کسب‌وکارتان نگاه دقیق‌تری بیندازید. در طول این مرحله، شرکت شما می‌تواند یک کارگاه آموزشی برگزار کند یا از طریق پرسشنامه از کارکنان بخواهد تا عملیات شما را بررسی کرده و نتیجتاً دید بهتری نسبت به ساختار کنترلی خود به دست آورید.

۳- ارزیابی ریسک : در مرحله بعد، RCSA به کسب‌وکار شما کمک می‌کند تا خطرات موجود و بالقوه را دسته‌بندی کند و به تیم شما کمک کند تا هر تهدید یا ناکارآمدی را بر اساس شدّت و تأثیر آن‌ها اولویت‌بندی کند. در برخی مواردRCSA  به تخصیص ارزش پولی به هر ریسک، با توجه به سرعت تبدیل آن به یک مشکل جدّی در آینده، کمک می‌کند.

۴- ارزیابی کنترل‌ها : کسب و کار شما و سهامداران آن، کنترل‌های ریسک‌های موجود در مجموعه شما را برای تعیین اثربخشی آن‌ها ارزیابی می‌کنند. شما هر ایرادی را که نیاز به توجه و پالایش بیشتری دارد، کشف و شناسایی خواهید کرد. هنگامی که متوجه قصور در کنترل‌ها شدید، می‌توانید برنامه‌ریزی کنید که چگونه خطرات مرتبط را به اندازه کافی کاهش دهید.

۵- توسعه برنامه : بخش مهمی از چارچوب RCSAایجاد طرح‌های جدید برای اصلاح نقاط ضعف کنترل است. کنترل‌های جدید باید قابل‌دستیابی بوده و به راحتی قابل‌پیگیری باشند، تا تیم شما بتواند تغییرات را به طور مؤثر اعمال کند.

۶- بررسی‌ها و رتبه‌بندی‌ها : با برنامه‌ها و کنترل‌های کاهش‌دهنده کسب‌وکارتان، می‌توانید دسته‌بندی آن‌ها را برای تعیین اثربخشی آن‌ها آغاز کنید. پیگیری رتبه‌بندی‌ها می‌تواند به تیم شما کمک کند تا حوزه‌های جدیدی را شناسایی کند که می‌توانند از به‌روزرسانی برای بهبود مستمر استفاده کنند.

مدیریت مالی، حسابرسی، مدیریت ریسک، ریسک، خودارزیابی ریسک, ارزیابی ریسک, RCSA

خود ارزیابی کنترل ریسک بیشتر بخوانید »

مقدمه‌ای بر مدیریت ریسک‌عملیاتی

مقدمه‌ای بر مدیریت ریسک عملیاتی

مدیریت ریسک عملیاتی، یک جنبه حیاتی از شیوه‌های کسب‌و‌کار نوین است که بر شناسایی، ارزیابی و کاهش ریسک‌های مرتبط با عملیات روزانه سازمان تمرکز دارد.

مدیریت ریسک عملیاتی، فقط در مورد جلوگیری از نتایج منفی نیست، بلکه شامل شناخت و سرمایه‌گذاری بر روی نتایج مثبت بالقوه‌ای است که ممکن است از عدم‌قطعیت‌ و سایر احتمالات در عملیات ناشی شود.

ریسک عملیاتی دارای چهار بعد کلیدی است : دارایی‌های فیزیکی، افراد، فرآیندهای سازمانی و فناوری.

ریسک عملیات، ذاتاً فعّالیت‌های روزمره و ارائه خدمات یک شرکت است که بر نحوه مدیریت دارایی‌های فیزیکی، نحوه انجام وظایف افراد، نحوه اجرای فرآیندها و نحوه استفاده از فناوری تأثیر می‌گذارد.

هدف مدیریت ریسک، حمایت از تصمیم‌گیری و یافتن بهترین گزینه‌ها و راه‌حل‌های ممکن برای شرکت با توجه به زمینه، توانایی سازمانی و ظرفیت مالی آن است.

تصمیم‌گیری در شرایط عدم‌قطعیّت، یکی دیگر از جنبه‌های مهم مدیریت ریسک عملیاتی است. چالش در پیمایش این عدم‌قطعیت‌ها برای محافظت از سازمان در برابر ضررهای احتمالی و همچنین استفاده از فرصت‌هایی است که ممکن‌است از خطرات به‌خوبی مدیریت‌شده، ناشی شود.

یکی از جنبه‌های حیاتی مدیریت ریسک عملیاتی، یکپارچگی آن با سیستم‌های فراگیر سازمانی است که رویکردی ساختاریافته برای مدیریت همه ریسک‌ها ارائه می‌دهد و در عین حال از تصمیم‌گیری آگاهانه و همسویی راهبردی در کل شرکت، پشتیبانی می‌کند.
مدیریت ریسک و مکانیسم‌های کنترل داخلی باید در تمام حوزه‌های ریسک مربوطه ایجاد شوند، نه فقط آنهایی که به‌طور سنتی با عملیات اجرایی شرکت مرتبط هستند. مشخصات ریسک عملیاتی یک سازمان باید در چارچوب انتخاب‌ها و اولویت‌های راهبردی و کلّی در نظر گرفته شود.

این دیدگاه و رویکرد جامع، امکان تصمیم‌گیری آگاهانه‌تر را فراهم می‌کند؛ زیرا نحوه تعامل ریسک‌های عملیاتی و تأثیر بر انواع دیگر ریسک‌های سازمان را در نظر می‌گیرد و تضمین می‌کند که ریسک‌های عملیاتی به صورت جداگانه دیده نشده و به‌عنوان بخشی از یک بسته بزرگتری از ریسک و در کلّ مجموعه سازمانی دیده می‌شوند.

مالی، مدیریت مالی، ریسک عملیاتی، مدیریت ریسک, operational risk, risk management

مقدمه‌ای بر مدیریت ریسک‌عملیاتی بیشتر بخوانید »

Scenario Analysis

تحلیل حساسیت

Scenario Analysis

Scenario Analysis – The Worst Case Probabilities. RCSA and its various exercises are often known and discussed by risk managers and auditors but there is almost little or no knowledge about Scenario analysis. Scenario Analysis also known as ” What if ” case or worst possible case scenario has the potential to absolutely obliterate the organizations especially financial institutions if not taken seriously In this post we will try to shed some light on it. Scenario Analysis – Defined As per Basel II , Scenario Analysis is a mechanism, where in Banks use expert opinion in conjunction with external data to evaluate its exposure to high-severity events. This approach draws on the knowledge of experienced business managers and risk management experts to derive reasoned assessments of plausible severe losses. Scenario Analysis talks about fat tail events i.e the events which are extremely unlikely to occur but may cause catastrophic losses or disruptions or both to an organization. Scenario Analysis – Methods Scenario Analysis is generally done via a) Workshop Method Requires facilitation from the operational risk department. The residual risks are scored on the scale of High, medium, low scale Probabilities. b) Interview Method The questionnaire is distributed to each department for self assessed scores. Scenario Analysis – Preparation The preparation is similar to RCSA exercises done in the organization. a) The team interviews the key business and functional managers for the area under consideration b) Various earlier audits and compliance reports are also reviewed c) Internal & External loss events are analysed d) List of Possible scenarios are shortlisted on the basis of above research via interview or workshop method for consideration Scenario Analysis – Output The goal of scenario analysis is to deduce reasoned assessments of plausible severe losses Some methods produce an average loss estimate, a worst case loss estimate and frequency estimates for each. Others produce a range of loss estimates with frequency estimates for each loss. This output is then used to calculate for capital calculation requirements for the Bank. Scenario Analysis – Challenges The biggest challenge in truly implementing scenario analysis is inherent biases and they are particularly two classes of biases a) Judgemental Bias such as Anchoring, bias basis on past records b) Motivational bias (based on personal interests) Scenario analysis though designed to produce fat- tail estimates is often also responsible for the identification of significant risk mitigation activities in the organizations. As the process of RCSA and scenario analysis is almost similar there remains a chance of overlap but as RCSA doesn’t consider Fat tail events, the identified KRI (risk) in RCSA is often also mimicked for fat tail events for better assessment and monitoring of operational risk management.
Scenario Analysis – The Worst Case Probabilities. RCSA and its various exercises are often known and discussed by risk managers and auditors but there is almost little or no knowledge about Scenario analysis. Scenario Analysis also known as ” What if ” case or worst possible case scenario has the potential to absolutely obliterate the organizations especially financial institutions if not taken seriously In this post we will try to shed some light on it. Scenario Analysis – Defined As per Basel II , Scenario Analysis is a mechanism, where in Banks use expert opinion in conjunction with external data to evaluate its exposure to high-severity events. This approach draws on the knowledge of experienced business managers and risk management experts to derive reasoned assessments of plausible severe losses. Scenario Analysis talks about fat tail events i.e the events which are extremely unlikely to occur but may cause catastrophic losses or disruptions or both to an organization. Scenario Analysis – Methods Scenario Analysis is generally done via a) Workshop Method Requires facilitation from the operational risk department. The residual risks are scored on the scale of High, medium, low scale Probabilities. b) Interview Method The questionnaire is distributed to each department for self assessed scores. Scenario Analysis – Preparation The preparation is similar to RCSA exercises done in the organization. a) The team interviews the key business and functional managers for the area under consideration b) Various earlier audits and compliance reports are also reviewed c) Internal & External loss events are analysed d) List of Possible scenarios are shortlisted on the basis of above research via interview or workshop method for consideration Scenario Analysis – Output The goal of scenario analysis is to deduce reasoned assessments of plausible severe losses Some methods produce an average loss estimate, a worst case loss estimate and frequency estimates for each. Others produce a range of loss estimates with frequency estimates for each loss. This output is then used to calculate for capital calculation requirements for the Bank. Scenario Analysis – Challenges The biggest challenge in truly implementing scenario analysis is inherent biases and they are particularly two classes of biases a) Judgemental Bias such as Anchoring, bias basis on past records b) Motivational bias (based on personal interests) Scenario analysis though designed to produce fat- tail estimates is often also responsible for the identification of significant risk mitigation activities in the organizations. As the process of RCSA and scenario analysis is almost similar there remains a chance of overlap but as RCSA doesn’t consider Fat tail events, the identified KRI (risk) in RCSA is often also mimicked for fat tail events for better assessment and monitoring of operational risk management.

Scenario Analysis بیشتر بخوانید »

پیمایش به بالا